第一章 總則
第一條 為規(guī)范深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）外幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，有效防范和控制外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)中國(guó)人民銀行《結(jié)售匯、售匯及付匯管理的規(guī)定》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司具體實(shí)際，特制定本制度。?
第二條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯是指公司與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約，約定將來(lái)辦理結(jié)售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在到期日按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯。?
第三條 本制度適用于公司及各子公司，但未經(jīng)公司同意，各子公司不得擅自操作此業(yè)務(wù)。?
第四條 公司從事遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)除應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定外，還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。?
第二章 職責(zé)和審批權(quán)限
第五條 本制度規(guī)定遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和審批權(quán)限，具體包括：?
1、公司財(cái)務(wù)部門(mén)是遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門(mén)，負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金籌集、業(yè)務(wù)操作、財(cái)務(wù)處理及日常聯(lián)系；?
2、各子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部長(zhǎng)負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯的配合工作和提出相關(guān)建議；?
3、公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督工作；?
4、公司董事會(huì)和股東大會(huì)是公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批遠(yuǎn)期結(jié)售匯年度計(jì)劃。
5、全年遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約金額折合人民幣不超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%的，由公司董事會(huì)審批通過(guò)；超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上的，董事會(huì)審批通過(guò)后還需股東大會(huì)審議通過(guò)。
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第三章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯操作原則
第六條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯以正常進(jìn)、出口業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以固定換匯成本、防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，減少因匯率波動(dòng)造成的損失，不得進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易。?
第七條 公司只能與經(jīng)國(guó)家外匯管理局和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)、具有遠(yuǎn)期結(jié)售匯經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯，不得與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個(gè)人進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯。
第八條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)必須基于對(duì)公司的外幣收、付款的謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)，遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過(guò)外幣收、付款的謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)量，遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交割期間需與公司謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)的外幣收、付款時(shí)間相匹配。?
第九條 公司必須以自身名義進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯，不得使用他人賬戶進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯。?
第四章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯實(shí)施流程
第十條 公司董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的運(yùn)作和管理，并負(fù)責(zé)簽署相關(guān)協(xié)議及文件。?
第十一條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司進(jìn)、出口業(yè)務(wù)情況，結(jié)合外匯匯率的走勢(shì)等因素進(jìn)行研究和判斷，進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯可行性論證，制定公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易計(jì)劃，根據(jù)交易金額權(quán)限提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批后實(shí)施。?
第十二條 財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)過(guò)本制度規(guī)定的相關(guān)程序?qū)徟ㄟ^(guò)的交易方案，向金融機(jī)構(gòu)提交遠(yuǎn)期結(jié)售匯申請(qǐng)書(shū)。金融機(jī)構(gòu)根據(jù)公司申請(qǐng)，確定遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交易價(jià)格，經(jīng)公司確認(rèn)后，雙方簽署相關(guān)合約。?
第十三條 財(cái)務(wù)部在收到金融機(jī)構(gòu)發(fā)來(lái)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易成交通知書(shū)后，檢查是否與原申請(qǐng)書(shū)一致，若出現(xiàn)異常，由財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金主管、會(huì)計(jì)核算人員共同核查原因，并及時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告總經(jīng)理。?
第十四條 財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易業(yè)務(wù)建立臺(tái)賬，對(duì)每筆交易進(jìn)行登記、核實(shí)，登記并核實(shí)的內(nèi)容為遠(yuǎn)期結(jié)售匯的委托成交日期、成交金額、成交價(jià)格、交割日期等重要信息。?
第十五條 財(cái)務(wù)部應(yīng)要求合作金融機(jī)構(gòu)定期向公司提交交割明細(xì)清單，應(yīng)對(duì)每筆遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易進(jìn)行登記，妥善安排交割資金，嚴(yán)格控制交割風(fēng)險(xiǎn)。?
第十六條 當(dāng)匯率發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析，并將相關(guān)信息及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理判斷后下達(dá)交易指令。?
第十七條 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在每月10日前將上月遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的盈虧情況上報(bào)總經(jīng)理。?
第十八條 財(cái)務(wù)部應(yīng)妥善保管遠(yuǎn)期結(jié)售匯委托書(shū)和成交確認(rèn)書(shū)等交易記錄和與交易記錄有關(guān)的文件，交割后將其作為會(huì)計(jì)記賬憑證的附件裝訂存檔，遠(yuǎn)期結(jié)售匯的交易原始資料、結(jié)算資料等業(yè)務(wù)檔案應(yīng)隨財(cái)務(wù)記賬憑證保存至少15年。?
第十九條 公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每季度末或不定期對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易情況進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)，稽核交易及信息披露是否依據(jù)相關(guān)規(guī)定及制度執(zhí)行。?
第二十條 參與遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的所有人員應(yīng)遵守上市公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的業(yè)務(wù)方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。?
第二十一條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)應(yīng)相互獨(dú)立、相關(guān)人員相互獨(dú)立，并由公司內(nèi)審部負(fù)責(zé)監(jiān)督。?
第五章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的信息披露
第二十二條 公司按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，披露公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的信息。公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)議案之后需公告董事會(huì)或股東大會(huì)決議，同時(shí)以專項(xiàng)公告的形式披露遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易的具體情況。?
第二十三條 當(dāng)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能遭受重大損失，遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)虧損或潛虧占公司最近一年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)10%以上，且虧損金額超過(guò)1000萬(wàn)人民幣的，公司應(yīng)當(dāng)在2個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所報(bào)告并公告。?
第六章 附則
第二十四條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。?
第二十五條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋，自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效施行，修改時(shí)亦同。?
深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司
2015年4月14日