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投資者關系 INVESTOR RELATIONS
第一章  總則第一條 為規(guī)范深圳諾普信農化股份有限公司（以下簡稱“公司”）各項資產的會計核算和財務管理工作，維護公司股東和債權人的合法權益，同時為了準確計量公司各項資產的價值，確保財務狀況的客觀性、真實性，根據《企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準則》有關規(guī)定制定本制度。第二條 本制度適用于公司及各子（分）公司。各子（分）公司應按照本辦法規(guī)定執(zhí)行，或根據該規(guī)定制訂各自關于資產減值準備的管理細則。第三條 資產減值，是指資產（或資產組，下同）的未來現金流量凈值、可變現凈值或可收回金額低于其賬面價值。第四條 公司在資產負債表日（應收款項月度，存貨季度、其他資產年度）檢查、測試各項資產，判斷是否存在可能減值的跡象，如有客觀證據表明某項資產發(fā)生減值的，根據后續(xù)的方法提取減值準備。第五條 資產減值準備提取范圍包括金融資產、應收款項、存貨、長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等。第六條 按照《企業(yè)會計準則》及公司會計政策規(guī)定，以公允價值計量的金融資產，或因公允價值的變動計入了當期損益，不屬于本制度規(guī)范范圍。第二章  資產減值認定的一般原則第七條 存在下列跡象的，表明資產可能發(fā)生了減值，應進行減值測試：（一）資產的市價大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；（二）公司經營所處的經濟、技術或者法律等環(huán)境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發(fā)生重大變化，從而對公司產生不利影響；（三）市場利率或其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；（四）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；（五）該項資產已經或者將被閑置、終止使用或計劃提前處置；（六）公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期；（七）金融資產的債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等；...
2014 - 10 - 28
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第一條  為提高深圳諾普信農化股份有限公司（以下簡稱“公司”）運行效率，有效控制公司的投資及財務決算風險，健全公司法人治理結構，確保公司規(guī)范化運作，保護公司、股東的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，結合《深圳諾普信農化股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）和本公司的實際情況，制定本制度。 第二條 本制度所稱授權管理是指： （一）公司股東大會對董事會的授權； （二）董事會對董事長、總經理的授權； （三）公司在具體經營管理過程中的必要授權。 第三條 授權管理的原則是：在保證股東權益的前提下，提高工作效率，使公司經營管理走向規(guī)范化、科學化、程序化。 第四條  股東大會是公司的最高權力機構，股東大會依法行使《公司章程》規(guī)定的以及董事會權限以上的職權。股東大會就專門事項通過決議對董事會授權。 第五條 董事會有權決定下列收購或出售資產、資產抵押、對外長期投資、貸款、對外擔保及關聯(lián)交易等事項： （一）審議公司在一年內對外投資、購買、出售重大資產、委托理財不超過公司最近一期經審計合并會計報表總資產30%的事項；（二）審議公司在一年內因公司及控股子公司使用資金之需要而進行的資產抵押、借入資金、申請銀行授信額度不超過公司最近一期經審計合并會計報表總資產30%的事項； （三）審議公司與關聯(lián)人達成的關聯(lián)交易在300萬元以上、3000萬元以下，或占公司最近一期經審計合并會計報表凈資產絕對值0.5%以上、5%以下的關聯(lián)交易。（四） 公司對外擔保遵守以下規(guī)定：1、公司對外擔保必須經董事會或股東大會審議。除按《公司章程》須提交股東大會審議批準之外的對外擔保事項，董事會有權審批。2、董事會審議擔保事項時，應當取得出席董事會會議的三分之二以上董事...
2017 - 08 - 29
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第一章 總則第一條 為規(guī)范深圳諾普信農化股份有限公司（以下簡稱“公司”）的主管會計工作負責人和會計機構負責人的行為，加強對公司財務監(jiān)督，建立公司內部監(jiān)控機制，保障公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》及本公司《公司章程》等有關規(guī)定，特制定本制度。第二條 主管會計工作負責人是對公司財務、會計活動進行管理和監(jiān)督的高級管理人員，對公司所有財務數據、財務報告的真實性、合法性、完整性向董事長、董事會及董事會審計委員會負責，接受監(jiān)事會的監(jiān)督。會計機構負責人是公司財務、會計活動進行管理和監(jiān)督的中級管理人員，對公司財務數據、財務報告的真實性、合法性、完整性向主管會計工作負責人、董事會負責，接受董事會審計委員會和監(jiān)事會的監(jiān)督。第三條 根據公司組織架構，在股份公司設立主管會計工作負責人和會計機構負責人，在各子公司財務部設置會計機構負責人；各子公司的財務負責人由股份公司統(tǒng)一任命并實行垂直管理。第四條 主管會計工作負責人和會計機構負責人必須按照國家有關法律、法規(guī)和制度，認真履行職責，切實維護全體股東的利益。第二章 任職資格第五條 主管會計工作負責人由總經理推薦，董事會聘任，任期與公司其他高級管理人員一致，可連聘連任。第六條 會計機構負責人由主管會計工作負責人推薦，并經公司總經理辦公會討論通過聘任，接受公司制定的相關人事制度管理。第七條 公司負責人的直系親屬不得擔任公司的主管會計工作負責人和會計機構負責人，上述直系親屬包括夫妻關系、直系血親關系、三代以內旁系血親以及配偶關系。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人不得在公司控股股東及其關聯(lián)方中擔任除董事外的其他職務。第八條 公司主管會計工作負責人應具備以下條件：1、堅持原則，遵紀守法，具有較強的責任心和團隊合作意識，具有高度的敬業(yè)精神，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，維護公司、投資者和員工的利益，能勝任本職工作；2...
2017 - 08 - 29
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第一章 總則第一條 為規(guī)范深圳諾普信農化股份有限公司（以下簡稱“公司”）外幣遠期結售匯業(yè)務，有效防范和控制外幣匯率風險，加強對遠期結售匯業(yè)務的管理，根據中國人民銀行《結售匯、售匯及付匯管理的規(guī)定》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，結合公司具體實際，特制定本制度。 第二條 遠期結售匯是指公司與銀行簽訂遠期結售匯合約，約定將來辦理結售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在到期日按照該遠期結售匯合同約定的幣種、金額、匯率辦理的結售匯。 第三條 本制度適用于公司及各子公司，但未經公司同意，各子公司不得擅自操作此業(yè)務。 第四條 公司從事遠期結售匯業(yè)務除應遵守國家相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定外，還應遵守本制度的相關規(guī)定。 第二章 職責和審批權限第五條 本制度規(guī)定遠期結售匯業(yè)務的職責范圍和審批權限，具體包括： 1、公司財務部門是遠期結售匯業(yè)務的經辦部門，負責遠期結售匯業(yè)務的資金籌集、業(yè)務操作、財務處理及日常聯(lián)系； 2、各子公司總經理和財務部長負責遠期結售匯的配合工作和提出相關建議； 3、公司內部審計部門負責遠期結售匯業(yè)務的監(jiān)督工作； 4、公司董事會和股東大會是公司遠期結售匯業(yè)務的決策機構，負責審批遠期結售匯年度計劃。5、全年遠期結售匯合約金額折合人民幣不超過公司最近一個會計年度經審計凈資產50%的，由公司董事會審批通過；超過公司最近一個會計年度經審計凈資產50%以上的，董事會審批通過后還需股東大會審議通過。 第三章 遠期結售匯操作原則第六條 公司遠期結售匯以正常進、出口業(yè)務為基礎，以固定換匯成本、防范匯率風險為目的，減少因匯率波動造成的損失，不得進行單純以盈利為目的的外匯交易。 第七條 公司只能與經國家外匯管理...
2017 - 08 - 29
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第一章 總則第一條 為規(guī)范深圳諾普信農化股份有限公司 （以下簡稱“公司”）對外擔保行為，維護投資者利益，有效控制公司對外擔保風險，促進公司健康穩(wěn)定發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關規(guī)定，制定本制度。第二條 本管理制度適用于公司及公司的全資、控股子公司（以下簡稱“子公司”）。 公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，是指包括公司對控股子公司擔保在內的公司對外擔?？傤~與公司控股子公司對外擔保額之和。第三條 公司對外擔保實行統(tǒng)一管理，非經公司董事會或股東大會批準、授權，任何人無權以公司名義簽署對外擔保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。 第四條 本管理規(guī)定所稱對外擔保是指公司以第三人的身份為債務人對于債務人所負的債務提供擔保，當債務人不履行債務時，由公司按照約定履行債務或者承擔責任的行為。擔保形式包括保證、抵押及質押。第五條 公司對外擔保應遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則，嚴格控制擔保風險。 第六條 公司對外擔保必須要求對方提供反擔保，且反擔保的提供方應當具有實際承擔能力且反擔保具有可執(zhí)行性。第二章 審批權限及程序第七條 對外擔保事項必須由董事會或股東大會審議。 第八條 董事會審議對外擔保事項時，應取得出席會議的三分之二以上董事同意并經全體獨立董事三分之二以上同意。上市公司為關聯(lián)人提供擔保的，不論數額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議：第九條 應由股東大會審批的對外擔保，必須經董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。公司下列對外擔保行為，須經股東大會審批通過： (一) 公司及控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經審計凈資產的50%以后...
2017 - 08 - 29
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