（一）利潤分配政策

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1、股利分配順序

在滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的前提下，實(shí)行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配制度。具體按下列順序分配：

(1) 彌補(bǔ)上一年度的虧損；

(2) 提取法定公積金10%；

(3) 提取任意公積金；

(4) 支付股東股利。

公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的50%。?

2、公司實(shí)施現(xiàn)金分紅的條件

（1）公司該年度或半年度實(shí)現(xiàn)的可分配利潤（即公司彌補(bǔ)虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值、且現(xiàn)金流充裕，實(shí)施現(xiàn)金分紅不會影響公司后續(xù)持續(xù)經(jīng)營；

（2）公司累計可供分配利潤為正值；

（3）審計機(jī)構(gòu)對公司的該年度財務(wù)報告出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告；

（4）公司無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生（募集資金項目除外）。

重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出是指：

公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或者購買設(shè)備的累計支出達(dá)到或者超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%。

3、分紅比例的規(guī)定

（1）公司應(yīng)保持利潤分配政策的連續(xù)性與穩(wěn)定性，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應(yīng)不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤的10%，且任何三個連續(xù)年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于該三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%；

（2）當(dāng)年未分配的可分配利潤可留待下一年度進(jìn)行分配；

（3）公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營能力。

4、股利分配的時間間隔

在滿足上述現(xiàn)金分紅條件情況下，公司將積極采取現(xiàn)金方式分配股利，原則上每年度進(jìn)行一次現(xiàn)金分紅，公司董事會可以根據(jù)公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。?

5、股票股利發(fā)放條件

在滿足現(xiàn)金股利分配的條件下，若公司營業(yè)收入和凈利潤增長快速，且董事會認(rèn)為公司股本規(guī)模及股權(quán)結(jié)構(gòu)合理的前提下，可以在提出現(xiàn)金股利分配預(yù)案之外，提出并實(shí)施股票股利分配預(yù)案。

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（二）利潤分配決策程序和機(jī)制

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1、公司每年利潤分配預(yù)案由公司管理層、董事會結(jié)合公司章程的規(guī)定、盈利情況、資金需求和股東回報規(guī)劃提出、擬定，經(jīng)董事會審議通過后提交股東大會批準(zhǔn)。獨(dú)立董事應(yīng)對利潤分配預(yù)案獨(dú)立發(fā)表意見并公開披露。

2、注冊會計師對公司財務(wù)報告出具解釋性說明、保留意見、無法表示意見或否定意見的審計報告的,公司董事會應(yīng)當(dāng)將導(dǎo)致會計師出具上述意見的有關(guān)事項及對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的影響向股東大會做出說明。如果該事項對當(dāng)期利潤有直接影響,公司董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)就低原則確定利潤分配預(yù)案或者公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案。

3、股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請中小股東參會等）， 充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。

4、董事會在決策和形成利潤分配預(yù)案時，要詳細(xì)記錄管理層建議、參會董事的發(fā)言要點(diǎn)、獨(dú)立董事意見、董事會投票表決情況等內(nèi)容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。?

5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項。

6、公司年度盈利但管理層、董事會未提出、擬定現(xiàn)金分紅預(yù)案的，管理層需對此向董事會提交詳細(xì)的情況說明，包括未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計劃，并由獨(dú)立董事對利潤分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見并公開披露；董事會審議通過后提交股東大會通過現(xiàn)場及網(wǎng)絡(luò)投票的方式審議批準(zhǔn)，并由董事會向股東大會做出情況說明。?

7、監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會制訂或修改的利潤分配方案進(jìn)行審議，并經(jīng)過半數(shù)監(jiān)事通過。若公司年度盈利但未提出現(xiàn)金分紅方案，監(jiān)事會應(yīng)就相關(guān)政策、規(guī)劃執(zhí)行情況發(fā)表專項說明和意見。監(jiān)事會應(yīng)對利潤分配方案和股東回報規(guī)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。?

8、公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況、投資規(guī)劃和長期發(fā)展的需要確需調(diào)整或者變更利潤分配政策和股東分紅回報規(guī)劃的，應(yīng)當(dāng)滿足公司章程規(guī)定的條件，經(jīng)過詳細(xì)論證后應(yīng)由董事會做出決議，并經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，調(diào)整后的利潤分配政策不得違反相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件、章程的有關(guān)規(guī)定。